环球360

随着信息技术的快速发展，财务数字化转型已经成为许多企业提升财务管理效率和洞察力的重要策略。通过采用先进的技术基础设施、流程优化和文化变革，企业可以实现财务数据的实时分析和预测，提高财务决策的准确性和及时性。

2023年5月26日下午，由长沙新消费研究院、毕马威 (KPMG) 联合举办的“长沙新消费大讲堂”系列培训课程第二期，在长沙新消费研究院拉开帷幕。

本次讲堂以“财务数字化转型”为主题，邀请了毕马威中国零售行业咨询合伙人零售行业专家、信息化架构师及行业知名企业外部顾问顾岳峰先生进行主题分享及案例剖析。

针对财务管理的常见痛点，长沙新消费研究院及毕马威的咨询专家带来全面预算与业财融合数字化转型的核心内容讲解，通过实际案例及解决方案生动简明的剖析数字化财务转型的框架和内容，重点介绍了一方面战略财务如何通过战略绩效引导管理层制定正确的战略目标，另一方面战略财务如何帮助业务部门更好的评测自身业务价值，制定合理的业务关键举措，实现企业价值目标精准定义。从价值目标分解，价值目标监控，到价值结果复盘的PDCA管理，通过财务中台落地的案例，实现战略财务，全面预算与战略绩效三者合一。

“柠季”“众益传媒”“问号先生”“门牙视频”“泊刻咖啡”“香他她”等20余家新消费企业参加此次座谈会，就新消费经济发展过程中的财务数字化转型问题展开调研座谈。

01 

掌握战略宝藏：企业战略承接与价值评估的奥秘

在数字经济时代，企业将向财务团队寻找最佳的管控决策支持之道，而财务牢牢把握机会的关键就在于明确数据价值，掌握战略并尝试新的技术应用。

中国企业面对产业数字化的态度正在发生积极变化，根据e-works针对500+家工业企业数字化/智能化情况的调查发现，2021年，“非常支持并有详细计划”的企业占比为52.4%，较2020年的31.1%提升了21.3个百分点。工业企业数字化转型的主要目的为降本增效和提升产品质量。

企业只有紧跟时代步伐，牢牢抓住大数据给自身发展带来的机遇，提高企业核心竞争力，抢占发展先机，才能争取更大的市场份额。

企业战略承接是财务数字化转型的起点。在这一阶段，企业需要明确战略目标，并将其有效传达给组织成员。同时，通过价值评估的方法，企业可以评估战略实施的潜在价值，包括财务和非财务指标的分析，以帮助企业量化战略的成果。

02 

经济大融合：业财携手高效服务的冒险之旅

业财融合是财务数字化转型的关键要素之一。通过整合业务和财务部门的数据和流程，企业可以实现高效的服务交付。这意味着财务部门不再仅仅是一个成本中心，而是成为业务决策的合作伙伴，为业务部门提供战略性的洞察和支持。

业财融合与高效服务是指将业务与财务相结合，以提供更高效、更优质的服务。这种融合可以在不同层面上实现，包括组织结构、流程和技术等方面。

首先，业财融合可以在组织结构上进行。传统上，许多企业将业务和财务部门视为独立的实体，各自运作。然而，通过将业务和财务团队进行整合，可以实现更紧密的协作和信息共享。这样可以加强沟通和协调，使业务部门更好地理解财务目标和要求，同时财务部门也可以更好地支持业务发展。

一位参会的企业财务负责人表示：“财务数字化转型会加重行业危机感，由此倒逼人的转型。在数字经济时代，财务不仅仅是数字化转型，还涉及智能化、信息化的协同转型。业财融合将把财务的工作重心由核算转移到分析，培养既懂技术又懂业务的专业人才，有助于提高岗位含金量。因此，财务人员也应该迎接挑战，拥抱挑战！”

其次，业财融合可以在流程层面上加速推进实现。通过重新梳理业务流程，将财务赋能与风险管控要素嵌入流程中，可以加速业财融合的力度和效果。例如，业务流程中可以嵌入实时的财务人员针对业务领导制作的数据分析和报告，以便业务领导及时了解业务风险和财务投入产出。此外，融合也可以促进更好的业务PDCA管理，通过财务引导和赋能，帮助业务部门养成数字赋能的工作习惯。数字计划和预测先行、协同化的跨部门工作，关键节点的风险控制和业务检查 以及事后的绩效分析与考核形成PDCA的工作闭环，业务运营更加高效和高质量。

再次，技术在业财融合中起到重要的作用。现代技术可以帮助实现业务和财务的无缝集成。例如，财务中台系统可以整合业务和财务数据，提供全面的信息和报告。通过合同模版自动产生各类合同，通过合同关键条款的识别，形成自动化的付款。在接受完发票后，通过发票的解析，自动实现发票验真，以及根据发票内容、税点和科目自动计算税率，再通过银企互联实现自动化的收款与记账管理。以上这些线上化，标准化，协同化与自动化应用可以极大提升财务处理和决策的效率和精准度，从而解放财务人员的生产力，把更多精力转移到财务分析和管理工作上去，成为企业的价值管理者。

此外，业财融合助力财务精准快速结算。在移动互联时代，企业与合作伙伴的协作与结算日益成为一项财务重点工作，财务数字化结算方案包括各类合作伙伴的财务个性化结算规则设定，业务节点规则参数的提醒录入，各类业务伙伴业财协同，聊天式任务操作，发票智能化解析等一系列功能模块。数字化财务结算方案一方面可以推动财务月结的加速，提升合作伙伴满意度；另一方面也可以数据驱动业务进行持续改进，比如结算工作中可以持续沉淀各类供应商数据，打造一体化的供应商画像与评估体系，提升财务资源的优化利用。

业财融合与高效服务的好处包括更好的决策支持、更准确的财务数据和报告、更快速的服务响应以及更好的客户满意度。通过将业务和财务融为一体，组织可以实现更高效的运营，提高竞争力，并为客户提供更优质的服务。

03

逆风翻盘：解密风险控制与管理分析的智慧密码

为降低数字化门槛，加速数字化赋能中小企业，工信部在2022年印发了《中小企业数字化转型指南》，从五个方面明确了中小企业转型路径。中小企业数字化转型的关键在于多方协同，遵循“大企业建平台、中小企业用平台”由大型企业输出成熟行业数字化转型经验，带动产业链供应链上下游中小企业协同开展数字化转型。《指南》呼吁聚焦中小企业痛点难点，提供“小快轻准”的产品和解决方案。

5G、人工智能、物联网、大数据等新一代信息技术的出现及终端计算设备的发展，带来了研发模式、生产模式、消费模式、体制机制的系统性变革，企业应该建设适应工业4.0时代发展要求的新型生产体系。

在财务数字化转型过程中，风险控制与管理分析是不可或缺的要素。企业需要识别和评估与数字化转型相关的风险，并采取适当的措施进行管理。通过有效的风险控制和管理分析，企业可以降低潜在风险带来的不确定性，并确保数字化转型的顺利进行。

04

成功的秘诀：定期绩效复盘与行动的胜利策略

目前国内超六成的访问企业已经启动了数字化，科技、传媒和电信，消费行业企业领跑数字化转型进程，数字化智能化转型以适应信息技术引发的系统性变。

以客户价值为导向打通端到端价值链。端到端的价值链打通对应RAMI4.0的生命周期和价值流，目的在于实现生产、业务、物流、管理计划等的全流程掌握，带来的影响包括成本的降低、设备利用效率的提升、交付时间的缩短、库存积压问题的解决、个性化设计与交付等，也是实现柔性制造的先决条件。

消费体验及成本控制是消费行业的关注重点，消费体验提升途径包括：产品敏捷开发、快速交付、个性化定制；成本控制包括机器+人工智能引导的生产效率提升，自动化物流带来的仓储成本、物流成本下降等。

基于消费者需求的全生命周期管理。鉴于消费者日益需要个性化、差异化和多样化，青岛啤酒工厂在价值链上就重新部署了智能化数字技术，包括个性化云定制、基于消费者需求的产品开发模式、全生命周期的计划管理模式、柔性生产、全方位的数字化智能质量管理体系。

端到端满足客户需求的计划管理模式。通过消费者大数据分析，精准识别用户需求，与研发、生产、物流、供应商、销售终端实时共享数据；通过工业互联网平台卡奥斯，连接企业和消费者。

定期绩效复盘是财务数字化转型中的关键环节。企业应该定期回顾和评估数字化转型的绩效，并基于评估结果采取相应的行动。这包括对数字化策略和目标进行调整、对资源进行重新分配、以及持续改进和创新的推动，以确保数字化转型的长期成功。

财务数字化转型是开启企业财务革命的关键步骤，也是企业迈向成功的关键之一。通过掌握企业战略承接与价值评估、业财融合与高效服务、风险控制与管理分析，以及定期绩效复盘与行动的关键要素，企业可以实现数字化转型的顺利进行，并获得持续的商业成功。这些要素相互关联，相互促进，形成了一个循环往复的过程，不断推动企业向前发展。

财务数字化转型的成功需要企业在实践中不断学习和适应，并将数字化技术与战略目标紧密结合，以实现商业增长、降低风险、提高效率和创造更大的价值。只有将这四大关键要素融入企业文化和战略决策中，并不断追求创新和改进，企业才能真正解锁财务数字化转型的潜力，迈向持续的商业成功之路。